Votre fille travaille déjà dans l’entreprise et souhaite en prendre la direction. Votre fils a choisi une autre voie. Vous voulez donner à votre fille les moyens de poursuivre l’activité, tenir compte de votre fils et conserver de quoi financer votre retraite. Mais comment savoir si les trois objectifs peuvent tenir ensemble ?
Platinium Patrimoine vous aide à comparer plusieurs scénarios avant de vous engager. Nous partons de la valeur estimée de l’entreprise, de votre patrimoine personnel et des revenus dont vous aurez besoin après votre départ. Vous pouvez ainsi voir ce que chaque option changerait pour vous, pour vos enfants et pour le financement de la reprise.
Que devrez-vous conserver pour vivre après votre départ ?
Aujourd’hui, votre rémunération finance peut-être une partie importante de vos dépenses. Une fois la direction transmise, quelles ressources la remplaceront ? Pensez à votre pension, aux loyers que vous percevez, à votre épargne et au capital que pourrait vous apporter une éventuelle cession.
Chez Platinium Patrimoine, nous commençons par votre budget après la reprise. Si vous avez besoin de conserver un bien locatif pour compléter votre retraite, cette donnée change la façon d’organiser le partage. Si vous avez besoin de dégager un capital, une cession totale ou partielle peut être étudiée avec vos conseils, en tenant compte de ce que votre enfant peut financer.
Comment transmettre l’entreprise à un enfant et tenir compte des autres ?
Une donation-partage peut permettre d’attribuer les titres de l’entreprise à l’enfant repreneur et d’autres biens, comme un logement ou des liquidités, aux autres enfants. Le notaire examine la répartition au regard des droits de chacun et des donations déjà consenties. Service Public — Faire une donation-partage
Imaginons que votre fille reçoive l’entreprise et que votre fils reçoive un appartement. Le partage peut vous sembler équilibré. Mais si vous comptiez sur les loyers de cet appartement pour votre retraite, sa transmission change votre budget. Si vous le conservez et qu’une soulte est envisagée, c’est-à-dire une somme versée pour équilibrer les lots, il faut alors vérifier si votre fille pourra la financer.
C’est à ce stade que nous intervenons. Nous mettons les scénarios côte à côte pour regarder ce que chacun reçoit, ce que vous conservez et ce que le repreneur doit financer. Vous disposez d’une base concrète pour en parler en famille et préparer les décisions à prendre avec votre notaire.
Quand passer la main à votre enfant ?
Votre enfant peut prendre progressivement des responsabilités avant de recevoir ou de racheter les titres. Fixez ensemble une date de prise de fonction, les décisions qu’il pourra prendre seul et la durée pendant laquelle vous souhaitez rester à ses côtés.
Faites également évaluer l’entreprise. Une estimation argumentée donne une base commune aux discussions sur le prix d’un rachat, le montant d’une éventuelle soulte et la répartition des autres biens. Nous vous aidons à rapprocher ce calendrier de vos propres échéances, notamment la date à laquelle votre rémunération pourrait diminuer ou s’arrêter.
Quelle place donner au pacte Dutreil ?
Si vous envisagez une donation, le pacte Dutreil peut, sous conditions, exonérer de droits de mutation 75 % de la valeur éligible transmise. L’application du dispositif dépend notamment de l’activité, des engagements de conservation et des conditions de direction ou de poursuite de l’activité. Avec votre notaire, votre avocat et votre expert-comptable, nous intégrons cette piste à la réflexion patrimoniale pour voir comment elle s’inscrit dans le calendrier de la reprise. Entreprendre Service Public — Donation de parts sociales · Platinium Patrimoine — Pacte Dutreil
Parlons de votre transmission avant de fixer les modalités de la reprise
Que votre entreprise soit à Besançon, à Dole, à Vesoul, à Chalon-sur-Saône, à Nevers ou ailleurs en Bourgogne-Franche-Comté, Platinium Patrimoine vous accompagne dès les premières discussions.
Pour un premier rendez-vous, une estimation même provisoire de l’entreprise, une idée de la date de reprise et vos principales questions suffisent. Nous faisons le point sur vos futurs revenus, la place de chaque enfant et les options à chiffrer avec vos conseils. Ce premier échange est offert, confidentiel et sans engagement.
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